CELI : les règles du jeu après un retrait
Même si le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) existe depuis maintenant 13 ans, son fonctionnement suscite encore beaucoup de questions. La gestion des contributions après un retrait revient souvent, car personne ne veut avoir à payer la pénalité de 1 % par mois qui est imposée lorsque le compte se retrouve avec un excédent.
La bonne nouvelle, c’est que le calcul est très simple : toute somme retirée une année peut être remise dans le compte l’année suivante. Peu importe son origine (contribution, intérêt, rendement, dividende). « Si tes cotisations de 81 500 $ sont montées à 1 million, l’an prochain, tu peux remettre 1 million », illustre Antoine Auger, planificateur financier chez IG Gestion de Patrimoine.
Ainsi, en 2023, Georges pourra remettre dans son CELI les 40 000 $ retirés cette année, une somme qui s’ajoutera à sa contribution annuelle. Depuis 2019, celle-ci s’élève à 6000 $.
Une personne qui n’aurait jamais maximisé son CELI – qui y aurait versé moins de 81 500 $ depuis 2009 – n’aurait pas forcément besoin d’attendre l’année suivante pour y remettre une somme retirée.
Si vos contributions totales s’élèvent à 40 000 $, par exemple, et que vous retirez 5000 $ de votre compte ce mois-ci, vous pourriez y remettre cette somme au cours de l’été. En réalité, il s’agirait d’une nouvelle contribution vous amenant petit à petit vers le maximum de 81 500 $. Et le retrait de 5000 $ pourrait être remis en 2023.